Ausztriai adózás magyaroknak – közérthető kisokos 2026-ra
Ha Ausztriában dolgozol, az adózás kérdése előbb-utóbb biztosan felmerül. Sok magyar munkavállaló úgy gondolja, hogy mivel a fizetéséből havonta levonják az adót, nincs további teendője. A valóság ennél árnyaltabb: bizonyos esetekben kötelező adóbevallást készíteni, máskor pedig kifejezetten megéri önként beadni, mert jelentős összeg járhat vissza.
Ez a kisokos abban segít, hogy érthetően lásd az alapokat, és tudd, mikor mire kell figyelni.
Hol adózol, ha Ausztriában dolgozol?
Az alapelv egyértelmű: ott adózol, ahol a munkából származó jövedelmet megszerzed. Ha az ausztriai munkáltatód fizet, akkor a munkabéred után Ausztriában keletkezik adókötelezettség, függetlenül attól, hogy magyar állampolgár vagy, hol van a bankszámlád, vagy hogy Magyarországon élsz-e.
Az osztrák rendszerben a munkáltató a legtöbb esetben havonta levonja a béradót és a járulékokat, de ez csak egy előzetes elszámolás. Az év végén derül ki, hogy pontosan mennyi adót kellett volna fizetned, és gyakran ekkor derül fény túlfizetésre is.
Mikor kötelező osztrák adóbevallást beadni?
Nem mindenki köteles adóbevallást készíteni, de a kötelezettek köre jóval szélesebb, mint ahogy sokan gondolják.
Kötelező lehet a bevallás például akkor, ha az év során több munkahelyed volt, ha nem dolgoztál végig egy teljes évet, vagy ha olyan jövedelmed is volt, amely nem klasszikus munkabér. Ide tartozik a táppénz és a munkanélküli ellátás is, amelyek gyakran meglepetést okoznak az érintetteknek.
Sokan csak akkor szembesülnek a kötelezettséggel, amikor az adóhatóság utólag kér számon egy elmaradt bevallást. Ezért fontos már év közben tisztában lenni azzal, hogy rád vonatkozik-e a kötelezettség.
Mikor érdemes önként adóbevallást készíteni?
Az önkéntes adóbevallás az egyik legnagyobb lehetőség az Ausztriában dolgozó magyarok számára. Gyakran előfordul, hogy év közben túl sok adót vonnak le, különösen akkor, ha valaki munkahelyet váltott, rövidebb ideig dolgozott, vagy ingázóként jogosult lenne bizonyos kedvezményekre.
Önkéntes bevallással lehetőség nyílik például az utazási költségek, a kettős háztartás, a munkavégzéshez kapcsolódó eszközök vagy akár a képzési költségek elszámolására. Ezek a tételek együtt akár több ezer euróval is csökkenthetik az adóalapot, ami kézzelfogható visszatérítést jelent.
Milyen költségeket lehet elszámolni?
Az osztrák adórendszer egyik előnye, hogy sok, a munkavégzéssel összefüggő kiadást elismer. Ilyenek például az ingázással kapcsolatos költségek, a hazautazás, ha a család Magyarországon él, vagy a kettős háztartás fenntartása.
Emellett elszámolható lehet a munkaruházat, a munkaeszközök, bizonyos biztosítások, valamint a szakmai képzések költsége is. Ezeket összefoglalóan Werbungskosten néven találod meg a bevallásban, és helyes alkalmazásukkal jelentősen javítható az adóelszámolás eredménye.
Kell-e magyar adóbevallás is?
Ez az egyik leggyakrabban félreértett pont. Amennyiben nincs állandó lakcímed Ausztriában, az osztrák adóbevalláshoz kötelező csatolni az E9-es magyar jövedelemigazolást. Ezt a NAV csak akkor állítja ki, ha az adott évre magyar SZJA-bevallás is beadásra került.
Fontos tudni, hogy ez akkor is igaz, ha Magyarországon nem volt jövedelmed. Ebben az esetben egy úgynevezett nullás bevallást kell benyújtani, különben az osztrák ügyintézés elakadhat vagy hibás eredményt hozhat.
Mik a leggyakoribb hibák?
A leggyakoribb hiba, hogy sokan egyáltalán nem foglalkoznak az adóbevallással, mert azt gondolják, hogy „mindent levontak”. Gyakori az is, hogy nem gyűjtik a költségeket év közben, így később nem tudják igazolni az elszámolható tételeket.
Szintén visszatérő probléma az E9-es igazolás hiánya, illetve az ingázásra és hazautazásra vonatkozó szabályok félreértése. Ezek a hibák nemcsak pénzveszteséget, hanem felesleges utánajárást és stresszt is okozhatnak.
Összegzés
Az ausztriai adózás nem feltétlenül bonyolult, de tudatosságot igényel. Ha tisztában vagy azzal, mikor kötelező bevallást készíteni, mikor érdemes önként beadni, és milyen költségeket lehet elszámolni, akkor az adózás nem teher, hanem lehetőség is lehet. Egy jól elkészített bevallás gyakran nemcsak megfelel a szabályoknak, hanem konkrét pénzügyi előnyt is jelent.
Segítünk eligazodni az ausztriai adóügyekben
Ha bizonytalan vagy abban, hogy kötelező-e adóbevallást beadnod, szeretnéd tudni, milyen költségeket számolhatsz el, vagy nem szeretnél hibázni az E9-es igazolással és a bevallás elkészítésével, irodánk ebben nyújt segítséget.
Kifejezetten Ausztriában dolgozó magyarok adóügyeire specializálódtunk, így átvállaljuk az adminisztrációt, átnézzük a jogosultságokat, és segítünk abban, hogy minden járandóságodhoz hozzájuss.
Vedd fel velünk a kapcsolatot, és intézzük együtt stresszmentesen az osztrák adózással kapcsolatos teendőket.
